FR-Telefonaktion: Auch im Alter langt der Fiskus zu

Ich bin selbstständig, habe einen hohen Steuersatz. Lohnt sich deshalb für mich eine Basis-Rente? Damit bin ich doch gar nicht flexibel, kann nicht an mein Geld, wenn ich es dringend brauche.

Steuerlich lohnt sich die Basis -Rente auf jeden Fall, wenn man einen hohen Steuersatz hat. Sehen Sie die "Regeln" der Basis-Rente positiv: Wenn Sie zum Beispiel in Zeiten eines Umsatzeinbruches nicht an die Rente kommen, tasten Sie Ihre Altersvorsorge nicht an. Denn die Basis-Rente ist für das Alter gedacht, und als Anreiz dafür wird sie steuerlich gefördert. Richtig ist, dass die Basis-Rente wirklich nur als Rente ausgezahlt wird und auch versteuert werden muss.

Ich bin 92, habe eine Nichtveranlagungsbescheinigung, die noch ein Jahr gilt. Muss ich irgendetwas unternehmen? Nein, wenn die Gültigkeit der Bescheinigung ausläuft, beantragen Sie einfach eine neue.

Neben meiner Altersrente habe ich eine Betriebsrente, eine private Rente und außerdem einen Nebenverdienst. Ich rechne damit, Steuern zahlen zu müssen. Wie hoch ist denn für mich der Freibetrag?

Der allgemeine steuerliche Grundfreibetrag beträgt in diesem Jahr 8004 Euro für Alleinstehende, für verheiratete, zusammen veranlagte Ehepaare gilt der doppelte Betrag. Von der Gesamtheit Ihrer Alterseinkünfte können Sie noch verschiedene steuermindernde Beträge absetzen, zum Beispiel die Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge.

Wir sind verheiratet, seit 2005 und 2006 Rentner. Unsere Rente beträgt zusammen 30.000 Euro im Jahr. Müssen wir Steuern zahlen? Gibt es da eine Faustformel, an der wir uns orientieren können?

Ja, als Faustformel können Sie nehmen: Wer als alleinstehender Rentner derzeit weniger als 1400 Euro an Brutto-Rente im Monat hat - für Verheiratete gilt das Doppelte - braucht keine Steuern zu zahlen. Immer vorausgesetzt, dass keine weiteren Einkünfte vorhanden sind - wie etwa aus einem Nebenverdienst oder aus Vermietung und Verpachtung.

Die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen hat mich aufgefordert, meine Steueridentifikationsnummer mitzuteilen. Ist das in Ordnung?

Ja. Die Steueridentifikationsnummer dient dazu, zu erfassen, welche Alterseinkünfte Sie haben, um sie dem Finanzamt mitzuteilen.

Lohnen sich Betriebsrenten steuerlich? Wo liegen die Nachteile?

Sie können in diesem Jahr 220 Euro monatlich steuer- und sozialversicherungsfrei in einen Vertrag über betriebliche Altersvorsorge investieren. Darüber hinaus können Sie 1.800 Euro im Jahr zusätzlich steuer- aber nicht sozialversicherungsfrei einzahlen. Sie sparen also in der Ansparphase Steuern und Sozialversicherungsbeiträge. Im Alter muss die Betriebsrente vollständig versteuert werden; außerdem werden Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge fällig.

Ich habe eine Lebensversicherung, die ich verkaufen will. Wie ist das steuerlich für mich?

Wurde der Vertrag vor 2005 abgeschlossen und lief er mindestens 12 Jahre, sind Sie in der Regel von der Steuerschuld befreit.

Ich bin 65, bekomme in Bälde einen größeren Kapitalbetrag ausgezahlt, der für zusätzliche Altersvorsorge gedacht ist. Macht es Sinn, den Betrag vollständig in eine private Rentenversicherung zu investieren?

Aus steuerlicher Sicht schon, denn die Sofortrente wird lediglich mit dem Ertragsanteil besteuert, und in Ihrem Fall wären nur 18 Prozent der Rentenzahlungen steuerpflichtig. Aber: Aus verschiedenen Gründen ist es sinnvoll, den Betrag zu splitten. Ein Teil sollte in die private Rente fließen, so dass Sie gemeinsam mit der gesetzlichen Altersrente eine gesicherte lebenslange Einkommensgrundlage haben. Den anderen Teil sollten Sie mit unterschiedlichem Zeithorizont so anlegen, dass Sie flexibel darüber verfügen können.